近日，市場(chǎng)監(jiān)管總局就政協(xié)第十四屆全國(guó)委員會(huì)第三次會(huì)議第03502號(hào)提案《關(guān)于將年度法律合規(guī)報(bào)告納入企業(yè)年檢內(nèi)容的提案》作出正式答復(fù)。

    答復(fù)中詳細(xì)介紹了市場(chǎng)監(jiān)管總局聯(lián)合稅務(wù)總局、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局等部門(mén)在企業(yè)合規(guī)管理、年報(bào)服務(wù)、信用監(jiān)管等方面已開(kāi)展的工作及未來(lái)計(jì)劃，體現(xiàn)了國(guó)家對(duì)提升企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的高度重視。

原文如下：

關(guān)于政協(xié)第十四屆全國(guó)委員會(huì)第三次會(huì)議第03502號(hào)（商貿(mào)監(jiān)管類172號(hào)）提案答復(fù)的函

崔亞麗委員：

    您提出的《關(guān)于將年度法律合規(guī)報(bào)告納入企業(yè)年檢內(nèi)容的提案》收悉，經(jīng)商稅務(wù)總局、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局，現(xiàn)答復(fù)如下：

    感謝您對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管工作的關(guān)心和支持！您在提案中對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的法律合規(guī)問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)研分析，提出了富有建設(shè)性的意見(jiàn)和建議，充分體現(xiàn)了您對(duì)優(yōu)化涉企監(jiān)管服務(wù)、助力企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的高度重視。您的建議對(duì)我們進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)制、提升企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平具有重要的參考價(jià)值。

    一、已開(kāi)展的工作

    （一）開(kāi)展企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)，強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)要求。為增強(qiáng)企業(yè)合規(guī)意識(shí)，健全企業(yè)信譽(yù)機(jī)制，市場(chǎng)監(jiān)管總局已在部分地區(qū)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)主體信用體系建設(shè)創(chuàng)新試點(diǎn)工作，力求通過(guò)完善信用承諾、健全信用評(píng)價(jià)、深化信用修復(fù)、打造信用標(biāo)注體系、強(qiáng)化信用信息運(yùn)用、推進(jìn)信用合規(guī)管理等試點(diǎn)任務(wù)，形成可復(fù)制可推廣的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和創(chuàng)新成果。同時(shí)，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局聯(lián)合中國(guó)貿(mào)促會(huì)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委等部門(mén)制定出臺(tái)《企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)管理體系要求》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，全面強(qiáng)化企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的合規(guī)要求，為各類企業(yè)建立完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)管理體系、防范知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)提供系統(tǒng)性參照，提升企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)和能力。

    （二）編制合規(guī)指南，引導(dǎo)企業(yè)落實(shí)合規(guī)責(zé)任。近年來(lái)，市場(chǎng)監(jiān)管總局、國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局等部門(mén)在各領(lǐng)域出臺(tái)了多部合規(guī)指引、指南文件，有效提高企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，減少潛在違法違規(guī)行為。市場(chǎng)監(jiān)管總局印發(fā)《企業(yè)境外反壟斷合規(guī)指引》《經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷合規(guī)指引》《標(biāo)準(zhǔn)必要專利反壟斷指引》，預(yù)防和制止了排除、限制競(jìng)爭(zhēng)行為，保護(hù)市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)。部分地方市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)還印發(fā)信用合規(guī)建設(shè)指南文件，引導(dǎo)企業(yè)建立健全信用合規(guī)管理機(jī)制。國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局編制印發(fā)《企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)指南》《跨境電商知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)指南》《重點(diǎn)商標(biāo)維權(quán)指南》，引導(dǎo)企業(yè)提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)和能力。

    （三）減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，將企業(yè)年檢制度改為年報(bào)公示制度。將企業(yè)年度檢驗(yàn)制度改為企業(yè)年度報(bào)告公示制度是黨中央、國(guó)務(wù)院作出的重大部署。2014年，國(guó)務(wù)院發(fā)布《注冊(cè)資本登記制度改革方案》，明確以企業(yè)年度報(bào)告公示制度替代企業(yè)年度檢驗(yàn)制度。企業(yè)年報(bào)公示制度強(qiáng)調(diào)企業(yè)的自主申報(bào)和社會(huì)監(jiān)督，是夯實(shí)信用監(jiān)管基礎(chǔ)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重要舉措。11年來(lái)，通過(guò)多維宣傳、精準(zhǔn)指導(dǎo)、入企幫扶等舉措，年報(bào)公示制度有效運(yùn)轉(zhuǎn)，市場(chǎng)透明度顯著提高，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平不斷提升。在年報(bào)公示制度下，報(bào)送年度報(bào)告是企業(yè)的法定義務(wù)，《企業(yè)信息公示暫行條例》規(guī)定，企業(yè)應(yīng)于每年1月1日至6月30日通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報(bào)送上一年度年報(bào)并向社會(huì)公示，并及時(shí)報(bào)送股東股權(quán)、行政許可、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、行政處罰等信息，有關(guān)部門(mén)應(yīng)公示企業(yè)的注冊(cè)登記、備案、動(dòng)產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)、行政處罰等信息。上述公示信息覆蓋企業(yè)運(yùn)行全過(guò)程，促使企業(yè)識(shí)別法律與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

    （四）創(chuàng)新監(jiān)管與服務(wù)方式，對(duì)企業(yè)加強(qiáng)支持與指導(dǎo)。今年5月，市場(chǎng)監(jiān)管總局聚焦經(jīng)營(yíng)主體需求痛點(diǎn)，會(huì)同多部門(mén)共同開(kāi)展首屆全國(guó)“經(jīng)營(yíng)主體年報(bào)服務(wù)月”活動(dòng)，推出各項(xiàng)年報(bào)服務(wù)舉措，增強(qiáng)企業(yè)年報(bào)意識(shí)，促使企業(yè)更便捷、高效、全面完成年報(bào)填報(bào)，提升企業(yè)信用水平和合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)上線“惠企政策專欄”，企業(yè)填報(bào)年報(bào)時(shí)，可以在新設(shè)的“惠企政策”專欄快速查找年報(bào)公示、信用修復(fù)、信用提升等相關(guān)政策。市場(chǎng)監(jiān)管總局指導(dǎo)各地市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)聚焦個(gè)體工商戶和小微企業(yè)需求，組織“年報(bào)服務(wù)隊(duì)”深入農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等一線開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)，聯(lián)合各部門(mén)開(kāi)展“多報(bào)合一”專題培訓(xùn)，幫助企業(yè)提升數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量。此外，國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局會(huì)同工業(yè)和信息化部組織舉辦企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作培訓(xùn)班，針對(duì)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理開(kāi)設(shè)專項(xiàng)課程，持續(xù)幫助企業(yè)提升知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

    （五）開(kāi)展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理，加強(qiáng)守信激勵(lì)。市場(chǎng)監(jiān)管總局持續(xù)深化信用分級(jí)分類監(jiān)管，指導(dǎo)各地市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)建設(shè)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理系統(tǒng)，將企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)從低到高進(jìn)行劃分，根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不同采取差異化監(jiān)管措施，為守信企業(yè)提供便捷服務(wù)，對(duì)失信企業(yè)加強(qiáng)監(jiān)督管理，激發(fā)企業(yè)誠(chéng)信自律意識(shí)。各地市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)積極拓展企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類管理的運(yùn)用范圍，通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與資質(zhì)許可、告知承諾、創(chuàng)先評(píng)優(yōu)、融資貸款等工作結(jié)合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果多場(chǎng)景運(yùn)用，讓信用好、風(fēng)險(xiǎn)低的企業(yè)有更多的獲得感，提升信用水平的內(nèi)生動(dòng)力。
    （六）推進(jìn)“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管，提高監(jiān)管針對(duì)性。黨的十八大以來(lái)，黨中央、國(guó)務(wù)院提出構(gòu)建以“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管為基本手段、以重點(diǎn)監(jiān)管為補(bǔ)充、以信用監(jiān)管為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制。市場(chǎng)監(jiān)管總局經(jīng)過(guò)多年的探索實(shí)踐，不斷完善監(jiān)管機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)“雙隨機(jī)+風(fēng)險(xiǎn)分類”，實(shí)現(xiàn)各類重點(diǎn)檢查、專項(xiàng)檢查與信用風(fēng)險(xiǎn)分類的有機(jī)結(jié)合。根據(jù)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)合理安排抽查比例和頻次,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)低的企業(yè)，合理降低抽查比例和頻次，根據(jù)實(shí)際情況可不主動(dòng)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)現(xiàn)“無(wú)事不擾”；對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)高的企業(yè)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管，有針對(duì)性地大幅提高抽查比例和頻次，必要時(shí)主動(dòng)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查，做到“無(wú)處不在”。通過(guò)開(kāi)展精準(zhǔn)化、差異化分級(jí)分類監(jiān)管，顯著提高監(jiān)管工作的預(yù)見(jiàn)性、針對(duì)性和有效性，優(yōu)化了監(jiān)管資源配置。

    二、下一步工作

    （一）完善年報(bào)文書(shū)內(nèi)容，拓展“多報(bào)合一”部門(mén)覆蓋面。深入開(kāi)展調(diào)查研究，修改完善年報(bào)文書(shū)內(nèi)容，便利企業(yè)填報(bào)。同時(shí)，在與人力資源社會(huì)保障、統(tǒng)計(jì)、海關(guān)、商務(wù)、外匯、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等部門(mén)“多報(bào)合一”的基礎(chǔ)上，努力實(shí)現(xiàn)與更多部門(mén)的信息共享，減少企業(yè)多頭報(bào)送負(fù)擔(dān)。

    （二）推動(dòng)年報(bào)服務(wù)創(chuàng)新，推進(jìn)惠企政策直達(dá)快享。持續(xù)深化年報(bào)服務(wù)活動(dòng)，依托年報(bào)工作中開(kāi)發(fā)的各類移動(dòng)端應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)惠企政策精準(zhǔn)送達(dá)，方便各類經(jīng)營(yíng)主體能夠及時(shí)查詢和掌握，發(fā)揮年報(bào)工作與經(jīng)營(yíng)主體粘性強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)，切實(shí)打通惠企政策直達(dá)的“最后一公里”。

    （三）引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)法律合規(guī)，筑牢誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)意識(shí)。進(jìn)一步開(kāi)展企業(yè)誠(chéng)信教育和培訓(xùn)活動(dòng)，推廣信用承諾制度，引導(dǎo)企業(yè)向社會(huì)作出公開(kāi)承諾，違法失信經(jīng)營(yíng)后按承諾接受約束和懲戒。

    （四）依托公示系統(tǒng)，持續(xù)發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用。繼續(xù)加大公示系統(tǒng)升級(jí)改造力度，進(jìn)一步拓展功能、優(yōu)化訪問(wèn)體驗(yàn)，加強(qiáng)運(yùn)維管理，強(qiáng)化信息安全保障。持續(xù)完善公示系統(tǒng)信息異議處理機(jī)制，進(jìn)一步探索加強(qiáng)涉企信息共享，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)各方力量參與市場(chǎng)秩序治理的積極性、主動(dòng)性，切實(shí)發(fā)揮外部社會(huì)監(jiān)督作用，促使企業(yè)完善治理結(jié)構(gòu)，提高法律合規(guī)水平。衷心感謝您對(duì)市場(chǎng)監(jiān)管工作的關(guān)心和支持。

市場(chǎng)監(jiān)管總局
2025年7月29日

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