中國人民大學(xué)財政金融學(xué)院教授、信用管理學(xué)科帶頭人吳晶妹

尊敬的各位專家、各位企業(yè)家：
    大家下午好！
    十四五時期，加大力度推進(jìn)社會信用體系高質(zhì)量發(fā)展、促進(jìn)實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用建設(shè)提質(zhì)增效有重大現(xiàn)實(shí)意義。就社會信用體系與企業(yè)信用建設(shè)，我提出以下四點(diǎn)思考。
    一、社會信用體系在企業(yè)信用建設(shè)中發(fā)揮依法規(guī)范的管理作用
    我國法律法規(guī)和部門規(guī)章涉及到信用的內(nèi)容比較廣泛，觸及到生產(chǎn)、生活的方方面面，主要包括食品安全、進(jìn)出口管理、投資、消費(fèi)、納稅、環(huán)境保護(hù)、勞動就業(yè)等等。社會信用體系依法對企業(yè)開展信用建設(shè)工作。
    例如，《食品安全法》要求管理部門建立生產(chǎn)經(jīng)營者信用檔案和實(shí)施分類監(jiān)管。市場監(jiān)管總局已將食品安全等列入隨機(jī)抽查清單，并對風(fēng)險等級為B、C、D級的實(shí)施重點(diǎn)檢查?！吨腥A人民共和國出口管制法》《海關(guān)企業(yè)信用管理辦法》規(guī)定，監(jiān)管部門在審查出口許可將企業(yè)的信用記錄作為考慮因素，并將違規(guī)情況納入信用記錄。海關(guān)已實(shí)施了信用分類管理，對高級認(rèn)證企業(yè)進(jìn)出口貨物平均查驗(yàn)率20%以下，對失信企業(yè)的則80%以上?！镀髽I(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理?xiàng)l例》規(guī)定，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目需要進(jìn)行核準(zhǔn)或備案，違法行為將通過信用平臺向社會公布，目前，全國信用信息共享平臺已連通46個部門和所有的省區(qū)市，并向社會提供查詢服務(wù)。
    從多年來的實(shí)際情況看，社會信用體系建設(shè)以法律為基礎(chǔ)，逐步規(guī)范了企業(yè)的信用行為，建立了企業(yè)信用信息的記錄和公示基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)施了企業(yè)信用分級分類監(jiān)管與失信懲戒，對企業(yè)信用建設(shè)發(fā)揮了重要的指導(dǎo)與培育、引領(lǐng)與規(guī)范的管理作用。十四五時期，信用體系與法律體系將更加緊密結(jié)合，為我國雙循環(huán)新發(fā)展格局形成有力支撐。
    二、社會信用體系在企業(yè)信用糾紛中發(fā)揮調(diào)節(jié)治理與引領(lǐng)合規(guī)的作用
    從國內(nèi)外經(jīng)驗(yàn)看，企業(yè)信用管理的重點(diǎn)與難點(diǎn)之一是企業(yè)信用糾紛。企業(yè)信用糾紛涉及內(nèi)容較廣，一般與誠信、合規(guī)、履約相關(guān)，是企業(yè)經(jīng)營常見現(xiàn)象。我國企業(yè)信用糾紛增量趨勢不容樂觀，一方面形成理不清的三角債，另一方面形成互不信任的社會關(guān)系，不及時治理不僅影響企業(yè)生存與發(fā)展，甚至?xí)窟B很多家庭。
    我國企業(yè)信用糾紛有3個主要特點(diǎn)：第一，多發(fā)生在中小企業(yè)，特別是小微企業(yè)之間，在個體工商戶中更為普遍；近些年在供應(yīng)鏈上的增長也比較快；在一些管理不規(guī)范、對信用重視不夠的大中型企業(yè)也時有發(fā)生；第二，糾紛涉及廣義信用內(nèi)容，有的與經(jīng)濟(jì)交易有關(guān)，涉及債權(quán)債務(wù)；有的與合規(guī)有關(guān)，涉及行業(yè)規(guī)則、聲譽(yù)與形象；第三，一般不具備法律立案條件，缺乏合同與記錄等基本證據(jù)。目前的中國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，還沒有完全的從熟人社會進(jìn)入到陌生人社會，企業(yè)交易習(xí)慣與管理水平進(jìn)步緩慢。在廣大的中小城市、城鄉(xiāng)結(jié)合部、農(nóng)村地區(qū)，很多企業(yè)和商戶的經(jīng)濟(jì)活動仍然還在熟人社會范疇里，不習(xí)慣、不重視、不擅長用正式的合同和記錄，經(jīng)常就是?？?、熟客之間的口頭約定。情況好一點(diǎn)的，會找個證人，很多就是在茶桌、牌桌、酒桌“三桌口頭證”。
    我國企業(yè)信用糾紛頻發(fā)、普遍的原因很多，主要有三個方面：一是企業(yè)普遍缺乏信用管理，缺乏規(guī)范的流程與具體措施，大部分事情都是時間久了大家誰都說不清楚具體是怎么回事了；二是法律立案門檻比較高、程序較多、時間較長，有些法律條款和規(guī)定過于原則化，在實(shí)踐中很難操作，使得企業(yè)的法律成本較高，中小企業(yè)負(fù)擔(dān)不起；三是受中國傳統(tǒng)文化以和為貴的熏陶與影響，很多企業(yè)不愿意提起法律訴訟，認(rèn)為上法院就會撕破臉，不到萬不得已不走法律程序，希望能調(diào)節(jié)與說和。
    實(shí)踐說明，法律是社會治理的基礎(chǔ)與強(qiáng)制手段，但不是唯一手段，還需要信用治理與道德約束。近些年來，社會信用體系建設(shè)通過發(fā)展公共服務(wù)與市場化服務(wù)，為廣大企業(yè)建立信用檔案與信用記錄，幫助企業(yè)實(shí)施信用調(diào)查，為糾紛雙方制定解決方案；通過誠信萬里行、信用進(jìn)企業(yè)、樹立誠信典型、創(chuàng)建信用城市等活動，營造了良好的社會氛圍，喚起與提升了企業(yè)的信用意識，激發(fā)了企業(yè)自主守信的內(nèi)在動力，在引導(dǎo)企業(yè)誠信、合規(guī)、履約的同時，逐步改進(jìn)“三桌談生意”的習(xí)慣，提升企業(yè)信用管理水平。這些方式與措施容易被企業(yè)接受，符合企業(yè)解決問題的基本訴求，可以促使糾紛雙方尋找平衡，達(dá)到解決問題、實(shí)現(xiàn)社會治理的效果。
    兩線理論認(rèn)為，法律是底線，大多數(shù)人不會違法，不會輕易觸碰底線；道德是高線，不是每個人都能完全達(dá)到道德標(biāo)準(zhǔn)要求的；在法律和道德之間，即在不違反法律也不能完全達(dá)到道德要求之間，人們應(yīng)該怎么做？社會治理應(yīng)該怎么管？社會信用體系建設(shè)的作用就是在法律強(qiáng)制約束與道德標(biāo)準(zhǔn)約束之間創(chuàng)建一系列的規(guī)則約束，使得社會治理更加精細(xì)化、可執(zhí)行化、具體化。
    在社會治理中，法律、信用、道德的關(guān)系，好比蓋房子，法律是基石，信用是鋼筋水泥，道德是圖紙。在高質(zhì)量發(fā)展的新時期，信用體系的地位應(yīng)與法律體系、道德體系一起成為社會發(fā)展的三大約束力與支撐力。進(jìn)一步深化推進(jìn)社會信用體系建設(shè)是促進(jìn)社會互信、減少社會矛盾的有效手段。
    三、社會信用體系建設(shè)促進(jìn)企業(yè)信用價值培育、發(fā)展與實(shí)現(xiàn)，并提供社會福利
    以企業(yè)交易事件進(jìn)展為例，社會信用體系為企業(yè)在事件前建立信用檔案，實(shí)施事前信用承諾；在事件中，對遵守規(guī)則的情況進(jìn)行信用記錄、跟蹤與調(diào)查；根據(jù)信用記錄開展分級分類管理，對不合規(guī)、有失信風(fēng)險的進(jìn)行預(yù)警、提示、信息公開與處罰；在事件到期時，記錄結(jié)果，納入信用檔案，更新信用分級分類，開展信用修復(fù)；在全過程中，推薦、引導(dǎo)、搭建各種各類“信易+”信用價值應(yīng)用場景。
    從上述事例中，我們可以看到社會信用體系在企業(yè)信用活動中的四個基本作用：第一，約束企業(yè)信用行為，提升企業(yè)信用價值，凈化社會信用環(huán)境。第二，提供社會化的、規(guī)模化的信用風(fēng)險控制和管理體系，降低信息不對稱、節(jié)約管理成本，提高效率。第三，搭建信用服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，發(fā)展公共信用與市場化信用服務(wù)機(jī)構(gòu)，促進(jìn)形成惠民便企的產(chǎn)品與服務(wù)，提升整個社會信用管理水平。第四，構(gòu)建以信用為基礎(chǔ)的新型監(jiān)管機(jī)制，用信用手段優(yōu)化了行政管理流程，有效改善了營商環(huán)境。
    三維信用理論認(rèn)為，信用是獲得信任的資本，信用資本由誠信度、合規(guī)度和踐約度三維構(gòu)成。社會信用體系建立起了一套引導(dǎo)與培育、記錄與評價、應(yīng)用與監(jiān)督、獎懲與服務(wù)的管理體系，整個社會與市場可以依靠社會信用體系為不同信用水平的企業(yè)提供不同層級的服務(wù)，使得每一個企業(yè)都能按照自己的信用價值去獲得社會的資源配置和發(fā)展機(jī)會。在信用經(jīng)濟(jì)中，信用逐步從抽象的道德理念轉(zhuǎn)化為有價值、可量化、能兌現(xiàn)的人文資本，社會與市場既按傳統(tǒng)的真實(shí)資本配置資源，又按信用資本配置資源。以前必須靠實(shí)物與金錢，現(xiàn)在 “不以出身論英雄”，每一個企業(yè)都能積累和提升自己的信用資本，并以此公開、公平地參與社會資源分配，信用作為新的資源配置的要素，使社會資源配置更加優(yōu)化。
    因此，我建議，十四五時期的社會信用體系建設(shè)目標(biāo)應(yīng)該為社會、為企業(yè)信用發(fā)展提供更多、更好的福利，建設(shè)重點(diǎn)與趨勢可考慮朝著完善制度、基礎(chǔ)設(shè)施、信用監(jiān)管、市場與服務(wù)等四大方向高質(zhì)量發(fā)展，具體內(nèi)容可包括：1.建立健全更加完善信用信息公開共享的管理體系；2.形成較為完善的多主體、多元化、多層次的評估與量化信用價值的服務(wù)體系；3.搭建有效市場與有為政府“兩有結(jié)合”按信用價值高低公平配置社會資源的分配體系；4.創(chuàng)新推出系列制度與措施并形成成熟的監(jiān)管體系，為治理與改善社會信用環(huán)境提供公共服務(wù)。
    四、企業(yè)在社會信用體系建設(shè)中大有可為
    面對新的形勢與政策要求，企業(yè)如何把握機(jī)遇、提升企業(yè)信用資本、實(shí)現(xiàn)企業(yè)信用價值？我有六條具體建議：
    第一，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，主要是高層管理人員，了解社會信用體系與信用監(jiān)管內(nèi)容及發(fā)展趨勢，加快提升企業(yè)信用管理水平。
    第二，完善企業(yè)管理，在管理層面設(shè)立信用管理委員會，制定企業(yè)信用管理制度，協(xié)調(diào)內(nèi)外信用事務(wù)，加強(qiáng)與信用監(jiān)管部門的溝通與交流，維護(hù)與提升企業(yè)信用形象。
    第三，有一定規(guī)模的企業(yè)可考慮設(shè)置信用管理師崗位。企業(yè)信用管理師是國內(nèi)外共認(rèn)的職業(yè)。2020年，“中國就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心”、“人力資源和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心”聯(lián)合印發(fā)了《國家職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)制定工作計劃》，信用管理師職業(yè)被列入社會需要職業(yè)。
    第四，有一定條件的企業(yè)可考慮聘請外部專家作為企業(yè)信用管理顧問，就像聘請法律顧問一樣，在信用經(jīng)濟(jì)時代、在信用監(jiān)管新形勢下，聘請信用管理顧問是提升信用管理水平的必要舉措。
    第五，協(xié)會、商會、聯(lián)盟等行業(yè)組織可考慮建立信用服務(wù)工作組、統(tǒng)一聘請信用專家與專業(yè)人士，幫助廣大中小企業(yè)，特別是小微企業(yè)、個體工商戶，降低信用管理成本，提升信用水平。在此，呼吁民政部門給協(xié)會等行業(yè)組織一些支持與扶持的政策。
    第六，大企業(yè)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)可多參與社會信用體系建設(shè)，為國家、為地方出謀劃策、出錢出力，在履行企業(yè)社會責(zé)任的同時獲得企業(yè)應(yīng)得的收益。每一個為社會做過貢獻(xiàn)的企業(yè)和企業(yè)家都值得尊敬，社會會用自己的方式記住你們。
    最后，借這個機(jī)會給大家拜個早年，祝大家2021年健康如意，祝我們國家繁榮昌盛。
    謝謝大家！

（根據(jù)2021中國企業(yè)信用發(fā)展論壇暨第十二屆誠信公益盛典現(xiàn)場記錄整理）