一、公司概況

    中國大唐集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“財(cái)務(wù)公司”）是國內(nèi)特大型發(fā)電企業(yè)中國大唐集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”或“大唐集團(tuán)”）所屬企業(yè)，是經(jīng)原中國銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，于2005年8月正式開業(yè)，公司注冊(cè)資本65億元人民幣（含750萬美元），共8家股東，均為大唐集團(tuán)及其所屬成員單位。公司主要職能是為集團(tuán)公司系統(tǒng)提供資金集中管理服務(wù)，提高資金使用效率，對(duì)成員單位辦理吸收存款、貸款、結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)，提供債券承銷、非融資性保函、財(cái)務(wù)顧問、信用鑒證及咨詢代理業(yè)務(wù)等專業(yè)金融服務(wù)，并開展固定收益類有價(jià)證券投資等業(yè)務(wù)。公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，前中后臺(tái)部門分設(shè)，現(xiàn)設(shè)有11個(gè)部門，擁有一批來自電力和金融領(lǐng)域、熟悉金融和資本市場(chǎng)的高素質(zhì)職工隊(duì)伍，截至2023年末職工人數(shù)共計(jì)52人，其中碩士及以上40人，黨員人數(shù)36人。

    公司的母公司為中國大唐集團(tuán)有限公司，系2002年12月經(jīng)國資委批準(zhǔn)成立，是中央直接管理的國有特大型能源企業(yè)，注冊(cè)資本金370億元，主要業(yè)務(wù)覆蓋電力、煤炭煤化工、金融、環(huán)保、商貿(mào)物流和新興產(chǎn)業(yè)。所屬企業(yè)包括5家上市公司、37家區(qū)域公司和專業(yè)公司。大唐集團(tuán)積極踐行“四個(gè)革命、一個(gè)合作”能源安全新戰(zhàn)略，認(rèn)真履行能源央企經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政治責(zé)任、社會(huì)責(zé)任。截至2023年底，中國大唐發(fā)電裝機(jī)容量突破1.8億千瓦，其中清潔能源發(fā)電裝機(jī)比重達(dá)到46.24%。在役及在建資產(chǎn)分布在全國32個(gè)省區(qū)市和香港特別行政區(qū)，以及緬甸、柬埔寨、老撾、印尼等多個(gè)國家和地區(qū)。連續(xù)14次入選世界500強(qiáng)。

    二、案例背景

    公司自成立以來高度重視建設(shè)誠信合規(guī)經(jīng)營管理體系，近年來以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆中央歷次全會(huì)和二十大會(huì)議精神，認(rèn)真貫徹國務(wù)院國資委關(guān)于企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)各項(xiàng)工作部署，堅(jiān)決將黨中央、國務(wù)院決策部署和集團(tuán)公司各項(xiàng)工作要求落到實(shí)處，切實(shí)以誠信合規(guī)管理支撐集團(tuán)公司高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)探索創(chuàng)新管理模式，扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)管理建設(shè)，譜寫新形勢(shì)下誠信建設(shè)新篇章。公司不斷深化提質(zhì)增效專項(xiàng)行動(dòng)，堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化系統(tǒng)觀念，準(zhǔn)確把握財(cái)務(wù)公司功能定位，聚焦改革攻堅(jiān)重點(diǎn)任務(wù)，落實(shí)集團(tuán)司庫體系建設(shè)和《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》新要求，全面提升資金運(yùn)用效率、金融服務(wù)質(zhì)量、改革攻堅(jiān)效能、經(jīng)營治理水平和黨建引領(lǐng)能力。結(jié)合中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳于2022年印發(fā)的《關(guān)于推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展促進(jìn)形成新發(fā)展格局的意見》，公司加快構(gòu)建誠信合規(guī)經(jīng)營體系，提出“創(chuàng)新誠信合規(guī)管理，提升價(jià)值創(chuàng)造能力”的目標(biāo)。

    三、主要舉措

    （一）聚焦管理創(chuàng)新，有效提升公司各項(xiàng)監(jiān)管評(píng)級(jí)

    聚焦總結(jié)提升和管理創(chuàng)新，公司2023年度開展首次公司治理評(píng)級(jí)并取得良好評(píng)價(jià)，全方位展示公司經(jīng)營基礎(chǔ)，打造務(wù)實(shí)、創(chuàng)新、合規(guī)、誠信的公司形象，取得最終評(píng)級(jí)結(jié)果位列央企財(cái)務(wù)公司行業(yè)的中上水平，為今后公司治理持續(xù)提升奠定了良好的開端及基礎(chǔ)。

    聚焦創(chuàng)新思維和系統(tǒng)思維，完成年度監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，從服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理等15大類77小項(xiàng)評(píng)價(jià)維度，逐一對(duì)照、積極挖掘公司亮點(diǎn)及工作業(yè)績(jī)，指導(dǎo)、整理、統(tǒng)籌形成匯編材料，建立專業(yè)、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)脑u(píng)級(jí)體系，獲得監(jiān)管的認(rèn)可。通過積極提升公司年度監(jiān)管評(píng)級(jí)，節(jié)約了38.38萬元的監(jiān)管費(fèi)成本，充分發(fā)揮誠信合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的功效。

    （二）聚焦清理排查，確保監(jiān)管新規(guī)在公司落地實(shí)施

    2023年是新《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》全面落地實(shí)施的關(guān)鍵一年，公司嚴(yán)格落實(shí)新辦法各項(xiàng)要求，制定公司業(yè)務(wù)清理方案。嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管要求，重新界定成員單位名錄，每月就公司開銷戶情況進(jìn)行備案報(bào)告。牽頭各業(yè)務(wù)部門開展業(yè)務(wù)清理，每月進(jìn)行跟蹤，每季度撰寫清理報(bào)告，督促相關(guān)部門持續(xù)推進(jìn)業(yè)務(wù)清理工作，同時(shí)積極就公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股票清理等事項(xiàng)和監(jiān)管進(jìn)行溝通、反映訴求。按照新辦法要求全面加強(qiáng)合規(guī)管理，通過優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)控系統(tǒng)、修訂合同條款表述、制定關(guān)聯(lián)交易管理辦法、修訂公司章程、落實(shí)公司治理相關(guān)要求，梳理上報(bào)監(jiān)管事項(xiàng)清單等工作，全面確保新辦法各項(xiàng)要求落實(shí)到位，樹立誠信合規(guī)企業(yè)形象。

    （三）聚焦審查提示，持續(xù)深化公司誠信合規(guī)管理體系

    公司持續(xù)探索創(chuàng)新誠信合規(guī)管理機(jī)制，完善、筑牢誠信合規(guī)管理體系。一是審項(xiàng)目，2023年度共對(duì)117個(gè)授信項(xiàng)目、5個(gè)投資議案出具了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)審查意見，對(duì)季度五級(jí)分類工作進(jìn)行審核。二是審制度，本年共對(duì)5項(xiàng)新建制度，11項(xiàng)修訂制度進(jìn)行了審核。三是審授權(quán)，本年共對(duì)92項(xiàng)授權(quán)項(xiàng)目進(jìn)行了審查。四是審合同，協(xié)同律師對(duì)公司78份合同及對(duì)公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、涉訴事項(xiàng)、制度建設(shè)、股權(quán)優(yōu)化、工商檔案等出具了45份法律意見書。五是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)提示，本年共出具了14份風(fēng)險(xiǎn)提示，分別對(duì)監(jiān)管指標(biāo)、業(yè)務(wù)合規(guī)、金融市場(chǎng)、法律風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)提示，積極做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警。六是全面強(qiáng)化合規(guī)建設(shè)，積極打造合規(guī)文化，優(yōu)化完善了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理員暨合同管理員工作機(jī)制，組織全員簽署了合規(guī)承諾書，組織了合同管理員考試，組織開展七次合規(guī)大學(xué)習(xí)，開展了憲法日、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、反洗錢反電詐等多項(xiàng)普法工作，助力公司首次獲得誠信企業(yè)、參加集團(tuán)公司法務(wù)知識(shí)競(jìng)賽，全面打造公司合規(guī)守信的良好氛圍。

    （四）聚焦系統(tǒng)優(yōu)化，大力提升信息化建設(shè)水平

    公司持續(xù)探索提升信息化管理水平，促進(jìn)創(chuàng)新誠信合規(guī)管理。優(yōu)化完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，將監(jiān)管要求的新增風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)納入監(jiān)測(cè)范圍，全面提升公司合規(guī)水平。規(guī)范化管理公司數(shù)據(jù)報(bào)送平臺(tái)，大力提升改進(jìn)EAST數(shù)據(jù)系統(tǒng)，通過上線專線、校驗(yàn)系統(tǒng)、季報(bào)改月報(bào)等系統(tǒng)建設(shè)改造，全面提升監(jiān)管數(shù)據(jù)上報(bào)效率及準(zhǔn)確性。建設(shè)人行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表系統(tǒng)，由手工填報(bào)改由系統(tǒng)取數(shù)，全面提升工作效率及數(shù)據(jù)的質(zhì)量。全面優(yōu)化授信管理系統(tǒng)，通過七項(xiàng)系統(tǒng)功能優(yōu)化，助力業(yè)務(wù)部門提升工作效率及授信管理的及時(shí)性。通過提出信息化建設(shè)全面提升部門信息化建設(shè)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)管控的信息化水平。

    （五）聚焦準(zhǔn)確完整，確保對(duì)外報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確

    公司深入學(xué)習(xí)各項(xiàng)監(jiān)管、集團(tuán)公司工作要求，全面加強(qiáng)各類上報(bào)工作審核及校驗(yàn)。及時(shí)準(zhǔn)確完成1104、EAST、人行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、反洗錢、同業(yè)融入等半月、月、季報(bào)、半年報(bào)、年報(bào)等共計(jì)1000余張報(bào)表的報(bào)送工作。按照監(jiān)管通知上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)表30余份，撰寫并上報(bào)各類定期、不定期監(jiān)管報(bào)告40余份，對(duì)外報(bào)送及時(shí)率準(zhǔn)確率完整率均達(dá)100%。全面落實(shí)監(jiān)管及集團(tuán)公司要求，相繼開展了監(jiān)管意見書整改、內(nèi)控缺陷整改、公司治理評(píng)價(jià)整改、法治央企自評(píng)、年度四合一自評(píng)、合規(guī)管理有效性評(píng)價(jià)、重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、違規(guī)掛靠排查、委貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查、金融亂象排查、國資委檢查問題排查等專項(xiàng)整改及排查工作，積極采取措施推動(dòng)各項(xiàng)整改工作完成，切實(shí)通過整改及排查推動(dòng)公司效能提升，誠信合規(guī)發(fā)展。

    （六）聚焦打破僵局，全力化解公司重大歷史遺留案件

    2023年公司潛心研究歷史遺留案情，一案一策精準(zhǔn)發(fā)力。公司全力化解在審仲裁和訴訟事項(xiàng)，積極協(xié)調(diào)集團(tuán)公司法務(wù)部、財(cái)務(wù)部、各家股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、仲裁庭、專項(xiàng)律師等多方關(guān)系，經(jīng)艱苦卓絕的談判及溝通，推進(jìn)歷史仲裁案件圓滿通過簽訂和解協(xié)議的形式和解結(jié)案，仲裁庭出具仲裁調(diào)解書后公司收到了劃扣三年之久的資金兩千余萬元，維護(hù)了公司權(quán)益，也為國資企業(yè)間爭(zhēng)議解決發(fā)揮了良好示范作用。同時(shí)積極推進(jìn)兩家假冒國企完成撤銷登記，維護(hù)了公司誠信合規(guī)的社會(huì)形象，助力本年防范化解重大法律風(fēng)險(xiǎn)取得重大成效。

    （七）聚焦效率提升，以實(shí)際行動(dòng)助力集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展

    公司全年多措并舉，創(chuàng)新優(yōu)化授信管理機(jī)制，全面提升管理效率，為集團(tuán)公司高質(zhì)量發(fā)展賦能。公司全面梳理授信流程，優(yōu)化改進(jìn)了授信管理工作機(jī)制，以服務(wù)成員單位為宗旨，全面提升授信響應(yīng)效率，經(jīng)優(yōu)化，成員單位在公司辦理新增授信的審批天數(shù)由原來的43天大幅下降至20天內(nèi)，審批效率較優(yōu)化前大幅提升50%，和銀行及其他同業(yè)機(jī)構(gòu)相比具備明顯優(yōu)勢(shì)。在3個(gè)工作日內(nèi)即受理完畢多家單位的授信申請(qǐng)，審批效率創(chuàng)歷史之最，給予成員單位授信額度創(chuàng)單筆授信金額創(chuàng)歷史新高。緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略及重點(diǎn)項(xiàng)目，大幅提升授信額度，全面加大了對(duì)綠色新能源、保供、科技創(chuàng)新以及融資困難企業(yè)的支持，并積極協(xié)助集團(tuán)降利率工作。公司全年共召開19次貸審會(huì)，累計(jì)審議117個(gè)新增和續(xù)授信項(xiàng)目，金額合計(jì)三百余億元。

    四、實(shí)施效果

    2023年，公司積極貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理，保持穩(wěn)健經(jīng)營，存款規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)，貸款規(guī)模穩(wěn)中有升，較好的完成了經(jīng)營目標(biāo)。公司各項(xiàng)監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，全年未發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)事故及風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)事件，堅(jiān)持做強(qiáng)做精主責(zé)主業(yè)，全面彰顯誠信合規(guī)價(jià)值創(chuàng)造能力。

    （一）信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體可控，結(jié)構(gòu)分布合理

    2023年，公司累計(jì)發(fā)放自營貸款（含貼現(xiàn)）800余筆，信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體可控，水火風(fēng)分布結(jié)構(gòu)合理，優(yōu)質(zhì)客戶貸款、正常經(jīng)營客戶貸款占比能超過九成，正常類貸款占比97.14%。貸款承諾（即已簽訂貸款合同尚未放款金額）中循環(huán)貸款承諾和其他自營貸款承諾結(jié)構(gòu)分布合理。按貸款期限分，公司剩余期限一年以內(nèi)（含）貸款余額占比35.57%；剩余期限一年至五年（含）貸款余額占比36.87%；剩余期限五年以上貸款余額占比27.56%，貸款期限結(jié)構(gòu)合理。

    （二）完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)資金頭寸管理和需求預(yù)測(cè)

    2023年全年公司流動(dòng)性水平較為平穩(wěn)，始終處于35%之上。受電力企業(yè)行業(yè)特征影響，公司存款規(guī)模會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)性較大，流動(dòng)性管理難度加大，公司不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化程度，嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃，確保具備充足的流動(dòng)性頭寸，滿足日間支付需求和監(jiān)管指標(biāo)要求。

    （三）聚焦實(shí)業(yè)主業(yè)，合理規(guī)范投資投行業(yè)務(wù)

    2023年公司嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，持續(xù)清理有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)，較年初賬面金額下降38.72%。公司長(zhǎng)期股權(quán)投資全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)正向投資收益，回報(bào)率良好。截止2023年末，公司按照新《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，完成了債券和基金投資清理，公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。

    （四）加強(qiáng)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理，引領(lǐng)數(shù)字化智能化轉(zhuǎn)型

    公司高度重視信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施安全、網(wǎng)絡(luò)信息安全、應(yīng)用系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)安全等層面不斷加大投入，持續(xù)優(yōu)化完善，全面提升信息科技風(fēng)險(xiǎn)防控能力。公司完成信息科技戰(zhàn)略規(guī)劃、數(shù)字化轉(zhuǎn)型規(guī)劃、數(shù)據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃、外包戰(zhàn)略規(guī)劃等。等保測(cè)評(píng)分?jǐn)?shù)連續(xù)8年穩(wěn)步提升，2023年等保測(cè)評(píng)處于同行業(yè)前列。公司定期開展應(yīng)急演練和護(hù)網(wǎng)攻防演習(xí)，圓滿完成重大活動(dòng)網(wǎng)絡(luò)安全保障工作。

    （五）夯實(shí)功能定位，明確價(jià)值創(chuàng)造路徑

    2023年，公司堅(jiān)持以集團(tuán)公司利益最大化為原則，克服存款預(yù)算偏差影響，執(zhí)行存款利率優(yōu)惠政策，持續(xù)下調(diào)貸款利率水平，全年讓利成員單位約1.33億元，在助力集團(tuán)公司凈利潤(rùn)進(jìn)一步增長(zhǎng)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)報(bào)表利潤(rùn)總額7.08億元，全力服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。公司圍繞資金歸集和資金運(yùn)用兩個(gè)核心職能深耕細(xì)作，全口徑資金集中度達(dá)到87.46%，在全國200余家財(cái)務(wù)公司中位列先進(jìn)水平。

    2023年公司獲得集團(tuán)公司和外部榮譽(yù)44項(xiàng)，“黨建引領(lǐng)+資金管理”榮獲集團(tuán)公司優(yōu)秀攻關(guān)項(xiàng)目；代表集團(tuán)公司獲得2022年工業(yè)和信息化部、國家密碼局“商用密碼典型應(yīng)用方案”表彰；持續(xù)保持“納稅信用A級(jí)”評(píng)價(jià)和首都文明單位稱號(hào)；獲得人民銀行“會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)送優(yōu)秀單位”；獲得財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)“2023年度行業(yè)研究突出貢獻(xiàn)單位”稱號(hào)；獲得商業(yè)聯(lián)合會(huì)“誠信企業(yè)最佳案例”；獲得支付清算協(xié)會(huì)“學(xué)習(xí)貫徹二十大，支付行業(yè)在行動(dòng)”優(yōu)秀案例；獲得中國安全生產(chǎn)協(xié)會(huì)第四屆安全科技進(jìn)步獎(jiǎng)二等獎(jiǎng)；“黨建引領(lǐng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型”入選全國企業(yè)黨建創(chuàng)新優(yōu)秀案例；在人民銀行2022年度在京金融機(jī)構(gòu)調(diào)查工作中獲得通報(bào)表揚(yáng)和金融統(tǒng)計(jì)加分等。

    五、經(jīng)驗(yàn)啟示

    下一步，公司將持續(xù)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、內(nèi)控、法律“四合一”協(xié)同效能，以追求卓越的精神狀態(tài)，筑牢穩(wěn)健經(jīng)營“防火墻”，做好公司改革發(fā)展的助推器。一是持續(xù)督促落實(shí)各項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定，著力完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，全力培育風(fēng)險(xiǎn)文化，筑牢風(fēng)險(xiǎn)管控根基，深化打造“大唐財(cái)司”特色誠信合規(guī)企業(yè)形象。二是全面加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)化解工作，一案一策，精準(zhǔn)發(fā)力，正確研判形勢(shì)，制定應(yīng)對(duì)策略，合規(guī)履行法律程序，確保不發(fā)生損失。三是優(yōu)化授信業(yè)務(wù)管理流程，進(jìn)一步加強(qiáng)授信管理，根據(jù)集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展重點(diǎn)，持續(xù)提升貸審會(huì)工作效率，助力集團(tuán)公司高質(zhì)量發(fā)展。四是狠抓合規(guī)建設(shè)和制度建設(shè)，全面落實(shí)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》要求，持續(xù)提升合規(guī)管控能力，保障內(nèi)部控制全面有效。五是重視全面依法治企的制度和工作機(jī)制的建設(shè)與健全，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)的培養(yǎng)和合規(guī)文化的宣貫，促進(jìn)內(nèi)控合規(guī)內(nèi)化于心、外化于行，持續(xù)提升公司內(nèi)控合規(guī)管理水平。公司將持續(xù)創(chuàng)新誠信合規(guī)管理，全面提升價(jià)值創(chuàng)造能力。

案例創(chuàng)造單位：中國大唐集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司
案例創(chuàng)造者：曹軍、陳田園、張鴻雁、栗娟